עיקרי מדיניות - מטבעות וירטואליים

מדיניות לאומי נועדה לאפשר מתן שירותי תשלום במסגרת פעילות במטבעות וירטואליים, בהתאם לגישה מבוססת סיכון. גישה זו לוקחת בחשבון, מצד אחד, את הסיכונים המובנים המשמעותיים הקיימים בפעילות מסוג זה, כגון שימוש לרעה בידי גורמים עברייניים או שימוש במטבעות אלו למימון פעילות טרור ופשיעה,  ומן הצד השני שוקלת נסיבות מפחיתות סיכון. 

לאור האמור לעיל, הבנק יאשר קבלת תמורה ממכירה של מטבעות וירטואליים רק אם היא בוצעה מול גופים פיננסיים שאושרו ובסוגי מטבעות ספציפיים; ובנוסף, לאחר שהתקבל מידע ואסמכתאות מהלקוח כך שהסיכון לאי עמידה באיסור הלבנת הון ואיסור מימון טרור בקבלת התמורה הוא נמוך, וזאת בהתאם לשיקול דעת הבנק. 

הגופים הפיננסיים המפוקחים, שמהם תתאפשר קבלת כספים שמקורם מפעילות במטבעות וירטואליים: 
ישראל - בורסות בעלות רישיון תקף מאת הרגולטור הישראלי, ביניהן: 

1. ביטס אוף גולד בע"מ
2. ביטוסי בע"מ
3. הוריזון נכסים דיגיטליים בע"מ
4. .טקטונה קאסטודי בע"מ

חו"ל - 
 (רשימה זו עשויה להשתנות מעת לעת):

1. PAYWARD (הידועה גם כ- KRAKEN).
2. CRIPTO.COM
3. BITSTAMP EUROPE S.A / BITSTAMP LTD / BITSTAMP USA INC
4. COINBASE 
5. PAXOS
6.  Prime trust
7. eToro (UK) Limited
8. MOONPAY
    

סוגי המטבע המאושרים: ביטקוין ואיתריום (רשימה זו עשויה להשתנות מעת לעת).

בנוסף ייבחנו הפרמטרים הבאים: 

• מקור הכסף - ששימש לרכישת המטבעות הוירטואליים. 
• מסלול הכסף (מטבע פיאט)
• נתיב המטבע (ארנקים, בורסות וכיוב' לאורך כלל הפעילות הוירטואלית)
• עמידת הלקוח בחובותיו מול רשויות המס.

לתשומת ליבכם, להלן רשימת מסמכים ואסמכתאות תומכות, אותם יידרש הלקוח להמציא (כולם או חלקם לפי שיקול דעת הבנק), לצורך הפקדת כספים שמקורם בפעילות במטבעות וירטואליים בחשבונו (רשימה זו עשויה להתעדכן בהתאם לנסיבות העסקה ופעילות הלקוח): 

• חשבונית בגין העסקה מהגוף מעביר הכספים או מסמך אחר שמבהיר אילו מטבעות נמכרו בתמורה לכספים, כמה מטבעות נמכרו ותאריך המכירה.
• כרטסת פירוט פעולות היסטוריות בארנק הלקוח, לרבות מכירות/קניות, תאריכים וסוגי מטבע. 
• מכתב מנותן שירות בנכס פיננסי בישראל (בעל רישיון מרשות שוק הון) בו יאשר נותן השירות: (1) שכל המטבעות בארנק של הלקוח נרכשו מחשבון בנק על שם הלקוח; (2) שהמטבעות נמשכו לארנק פרטי של הלקוח; (3) חוות דעת ואישור נותן השירות כי בדק את הארנק הפרטי של הלקוח ואישורו כי לא היתה פעילות בארנק הפרטי של הלקוח למעט העברת המטבעות הדיגיטליים מארנק נותן השירות לארנק הפרטי, והחזרתם מהארנק הפרטי לארנק נותן השירות לצורך מימושם. 
• מכתב מהלקוח בו יפורט: (1) מתי רכש הלקוח את המטבעות הוירטואליים; (2) מאיזה בנק וחשבון נרכשו המטבעות, ומה מקורות הכספים שבאמצעותם נרכשו המטבעות (מאיזו פעילות צבר את כספים). 
• דף חשבון המוכיח את הרכישה.
• אישור רו"ח כי הכנסות הלקוח ממכירת המטבעות הוירטואליים (סך המכירה), הוצהרה מול רשות המסים, או לחילופין, שהכנסה זו תוצהר מול רשות המסים (במקרה זה יאשר רוה"ח שטרם חלף המועד להצהרה על הכנסה זו ושנכון להיום הלקוח עומד בחובותיו מול רשות המסים בהקשר זה).
• חוות דעת של גורם חיצוני מומחה שאושר ע"י בנק לאומי בדבר: (1) מסלול ההשקעה מרכישת המטבעות הראשונית, לרבות אסמכתא על הרכישה הראשונית ומאיזה חשבון בוצעה; (2) תיאור כל אינטראקציה בדרך, לרבות תאריכים, סוגי וכמות מטבעות, שמות בורסות וכתובות ארנק, עד לעסקת המימוש הרלוונטית; (3) התייחסות לעסקה העומדת על הפרק תוך פירוט סוג המטבעות ומספר המטבעות שנמכרו בתמורה לסכום הפיאט שמבקש הלקוח להעביר ללאומי; (4) חוות הדעת של המומחה לעניין רמת הסיכון של העסקה.

חשוב לדעת! רשימת האסמכתאות הנדרשות עשויה להשתנות בהתאם לנסיבות המקרה ולמדיניות הבנק.
 

הוצאת כספים מחשבון לצורך רכישת מטבעות וירטואליים - מחייבת קבלת אישור הבנק מראש ככל ומדובר בסכומים משמעותיים. מובהר כי לא תתאפשר הוצאת כספים לבורסות להם רקע ציותי בעייתי, וכן מובהר כי קבלת כספי מימוש המטבעות הוירטואליים חזרה לחשבון הלקוח אינה מובטחת, והיא תיבחן על ידי הבנק בהתאם למדיניותו בנוגע לפעילות במטבעות וירטואליים בעת המימוש.

אין באמור לעיל ו/או בהכללתו של מטבע וירטואלי ברשימת המטבעות המאושרים ו/או בהכללת שמות של גופים פיננסיים מפוקחים, כדי להוות ייעוץ ו/או המלצה בקשר להשקעה ו/או לפעילות כלשהי במטבעות וירטואליים ו/או בקשר עם כדאיות ביצוע איזו מהפעילויות כאמור, ואין באמור משום התחייבות של הבנק לבצע עסקה כלשהיא.